各处室：
为贯彻执行《行政事业单位内部控制规范（试行）》，全面推进我校内部控制建设工作，经校党委研究决定，在全校范围内开展内部控制风险评估和控制工作。相关事宜通知如下：
一、工作目标和任务
把学校风险评估作为重大决策、重大政策、重大项目、重大改革措施等制定实施的前置程序和必备条件，对重大事项实施可能出现的稳定风险先期预测、先期评估、先期化解，充分尊重和运用预测评估结果，从源头上预防和减少影响学校稳定和发展问题的发生。
重点围绕财政资金分配使用、国有资产监管、项目建设和处室职权运行等方面，从处室层面和个人岗位层面着手， 认真梳理工作流程，明确业务环节，查找业务风险，制定防控措施，建立健全权责对等、制衡有方、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，制定符合学校实际的内部控制制度，编制完成学校《内部控制手册》。
二、风险评估与控制范围
本次风险评估所涉及的业务范围分为：处室层面风险和岗位业务活动层面风险。
1、处室层面风险主要包括：处室内部岗位设置不合理、岗位职责不清晰、关键岗位胜任能力不足、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险； 经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险。
2、岗位业务活动层面风险：主要包括经费收支、物资采购、资产管理、建设项目管理、合同管理以及其他风险；本处室职能业务开展过程中存在的管理风险，如招生、考试、组织发展、学生管理、安全等工作中的风险。
三、活动步骤与时间安排
本次风险评估是在校全面推进内部控制建设工作领导小组的领导下、各职能处室全面参与的专项活动。其主要步骤包括：
（1）10月底前，校全面推进内部控制建设工作领导小组研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；
（2）11月初，学校组织召开了由各处室负责人参加的专题会议，对风险评估活动做出了动员、培训和安排；
（3）11月上旬，各处室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，形成处室工作风险评估报告；
（4）11月中旬，校全面推进内部控制建设工作领导小组根据各处室的自查情况，选择关键处室进行重点检查；
（5）11月下旬，校全面推进内部控制建设工作领导小组综合各处室自查情况和学校抽查情况，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
（6）12月初，学校总结风险评估和整改情况，在此基础上制定符合学校实际的内部控制制度，编制完成学校《内部控制手册》。
四、工作要求
各处室主要负责人是风险防控的第一责任人，要认识到行政事业单位内部控制建设，是从中央到地方统一开展的一项工作，具有明确的工作指向和时间节点，必须抓实抓紧抓好。要把内部控制制度作为年度党风廉政建设和制度建设的重要内容，列入年终考核和评先评优的重要内容。
安庆广播电视大学
2016年10月31日.
附件：安庆电大处室单位内部控制风险防控登记表
