各县市区人力资源社会保障局：

按照省人力资源社会保障厅统一部署和要求，为切实加强城乡居民养老保险经办机构内部管理与监督，强化内部监督制约和风险防控，维护基金安全，决定在全市开展城乡居民养老保险经办机构内部控制专项检查。现将《宣城市城乡居民养老保险经办机构内部控制专项检查方案》印发给你们，请遵照执行。

2017年1月17日

宣城市城乡居民养老保险经办机构内部控制专项检查方案

一、检查对象

承担城乡居民养老保险业务的县市区经办机构，根据工作需要延伸检查乡镇（街道）劳动保障事务所、行政村（居）民委员会协办员以及参保和待遇享受人员。

　　二、检查内容

专项检查内容主要包括组织机构控制、业务运行控制、基金财务控制、信息系统控制、内部控制的管理与监督以及基金管理违规问题整改落实等方面，详见2016年城乡居民养老保险经办机构内控检查表（附件）。

三、检查方式和时间安排

采取同级自查与上级抽查或互查相结合的方式。县市区自查由同级基金监督机构负责组织，由城乡居民养老保险经办机构具体实施；抽查或互查由基金监督机构与城乡居民养老保险行政业务部门、经办机构、信息化综合管理机构联合组织开展。检查分4个阶段：

（一）自查阶段（2017年1月—2月）

各县市区结合实际情况制定检查实施方案，并进行自查。2月底前形成书面总结，连同附件表2-5（含电子版）报市局基金监督和财务审计科。

（二）市级抽查阶段（2017年3月—4月）

市局组织对县市区进行抽查，抽查面不少于80%。抽查通知另行印发。

（三）迎检阶段（2017年4月—5月）

在县区自查和市级抽查的基础上，积极准备接受上级部门抽查。5月底之前，全面完成本次专项检查的整改落实工作。

四、工作要求

（一）加强领导，压实责任

各县市区人社部门要高度重视，加强领导，明确任务，压实责任，并确定专人负责检查工作；要精心策划，周密安排，结合实际细化检查标准，制定检查方案；基金监督机构、行政业务部门、经办机构和信息综合管理机构要加强统筹协调，相互配合，相互支持，多方联动，形成合力。

（二）严格要求，精心实施

各县市区人社部门要认真组织所辖地区开展检查；实施检查要严格对照检查内容，逐项检查，严格填报，检查规定的程序和内容不能随意简化、省略，不能走过场，确保检查工作顺利进行；检查表的填写要真实、全面地反映检查结果，不能随意漏项；汇总表要全面反映辖区内填报单位的检查情况，尤其是整改任务表和基金管理违规情况表，要逐项明确整改措施和时限，为全面掌握分析情况和问题提供依据。

（三）落实整改，确保实效

各县市区人社部门要坚持高标准、严要求，对发现问题一追到底，坚决整改。基金监督机构要跟踪督促整改落实情况和效果，适时组织开展整改“回头看”；经办机构要做好整改任务的责任分解，细化工作措施，明确时限和要求，制定并落实整改方案；信息化综合管理机构要配合做好信息系统内控检查，完成相关整改工作。

（四）总结分析，完善机制

各县市区人社部门要全面、真实、客观地反映内部控制状况和存在的问题，对内部控制状况作出评价和分析，做到定性和定量评价分析相结合。强化检查评价分析结果运用，单项得分合格及以下的为重点整改事项。在此基础上，总结检查在完善内部控制机制、纠正违反制度规定行为等方面取得的成效，提出进一步加强基金监管和内部控制的新思路新举措。