为顺利推进学校内部控制建设工作，根据《山西省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》等文件要求以及我校岗位职责分工，经院长办公会议研究通过，成立太原师范学院内部控制建设工作领导小组。

一、组织领导机构

（一）领导小组

组  长：梁吉业  

副组长：杨全平  郭丕斌　王卫平   赵怡（常务）      

成  员：计财处、监察室、审计处、院办、人事处、资产处、后勤处、基建办、二级院系等部门主要负责人

领导小组负责组织领导学校内部控制建设的实施工作，研究解决实施工作中出现的重大问题。

（二）领导小组办公室

内部控制建设工作领导小组下设办公室，办公室工作由计财处牵头，计财处主要负责人兼任办公室主任。办公室负责制定内部控制建设工作实施方案，检查指导各部门内部控制建设工作，协调工作中遇到的问题，负责学校内部控制建设工作报告及其他日常事务。

二、指导思想及总体目标

（一）指导思想

高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理水平。

（二）总体目标

以全面执行《行政事业单位内部控制规范（试行）》为抓手，以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

三、现阶段主要工作任务

为保证学校内部控制建设工作有序推进和取得明显成效，现阶段的主要工作任务为：

（一）健全内部控制体系，强化内部流程控制。

按照内部控制要求，建立适合学校实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，完善操作流程，制定风险应对策略；有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。

（二）规范权力运行，确保内部控制全覆盖。

根据自身的业务性质、业务范围、管理架构，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，确保内部控制覆盖学校经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程。

（三）加强监督检查，推进内部控制建设工作。

监督检查和自我评价，是内部控制得以有效实施的重要保障。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，通过日常监督、专项监督和自我评价，改进内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步推进和完善内部控制建设工作，为实现学校奋斗目标提供有力保障。

院长办公室

2018年5月28日