为牢固树立内部控制理念，有效履行财政职能，有力防控廉政风险，提高财政资金管理的安全性、规范性、有效性，根据中山市财政系统“以案促改”专项整治工作部署，中山市财政局坚持“树内控，强检查”原则，以目标和问题为导向，在“1+8+22”内部控制制度框架体系的基础上，修订了50个局内部运行配套规章制度，并于近期印发了《中山市财政局内部控制体系建设专项整治工作方案》，继续狠抓内控制度建设的落地落实，强化内部控制体系建设。

一、开展“回头看”，促进问题整改。市财政局内部科室对2018年财政内部监督检查发现问题进行“回头看”，跟踪整改措施落实情况，分析产生问题的原因，进一步深入研究制定整改措施，全面落实整改工作。

二、深入排查风险，提升内控效果。市财政局内部科室认真对照市委前四轮巡察发现问题，进一步梳理排查本科室新的风险点，分析原因，制定防控措施，堵塞内控漏洞，对应建立措施并实施防控，全面促进全局内部控制效果的提升。

三、完善内控制度，提高规程可操性。根据2018年财政内部监督检查发现问题及梳理排查新风险的情况，结合工作实际，市财政局各科室制定或修订完善本科室内部控制操作规程，进一步完善规程中各项制度、流程、程序、方法，科学制定风险防范措施，提高规程的可操性和有效性。

四、实行标本兼治，建立长效机制。市财政局各科室结合整改工作，深刻剖析原因，举一反三，及时查漏补缺，建立健全管理制度。定期梳理财政管理及工作各个环节中发现的问题，整改问题，制定措施，建立健全相应的管理制度，形成查摆整改建制长效机制，不断推动科室内部控制工作，提升工作质效，实现决策部署与贯彻落实相统一，规范权力运行流程，有效防范监管风险，全面打造有效可行的内控制度体系，促进财政内部管理和依法理财水平进一步提高。